529 Tasarruf Planı, tasarruflarını artırmaya çalışan kişilere sunulan diğer vergi avantajlı yatırımlara çok benzer. Tek fark, bu yatırımları nitelikli sağlık harcamaları veya emeklilik planlaması için kullanmak yerine, fonların yalnızca nitelikli eğitim masrafları için kullanılmasıdır. Bu, hanelerin para biriktirebilecekleri, vergiden muaf olarak büyütebilecekleri ve daha sonra bunu çocuklarının eğitim veya öğretimi için ödeme yapmak için kullanabilecekleri anlamına geliyor.
529 Tasarruf Planı Size Uygun mu? İşte dikkate alınması gereken bazı önemli noktalar.
529 tasarruf planının avantajları
1. Her aile üyesinin 529 hesabı olma hakkı vardır.
Çocuklar da dahil olmak üzere herkes, daha yüksek düzeydeki eğitim masrafları için kendi 529 Tasarruf Planına sahip olma hakkına sahiptir. Amerika Birleşik Devletleri’ndeki 6 kişilik bir aile için bu, 24.000 $’a kadar tasarruf edilebileceği ve daha sonra eğitim masraflarını dengelemek için vergi avantajlı bir şekilde yatırım yapılabileceği anlamına gelir.
2. Her eyaletin bu planlarda tasarruf edilen gelir üzerinden farklı vergi indirimleri vardır.
529 Tasarruf Planı için gelir vergilendirilmez ve her devlet bu tür yatırımları belirli bir şekilde yapmak için vergi indirimlerine yaklaşır. Rhode Island’daki haneler için vergi tasarrufu oldukça azdır – yatırılan toplam miktarın yaklaşık %2’si. Ancak, Indiana haneleri için vergi tasarrufları, yatırılan toplam miktarın %20’sini temsil edebilir.
3. Plan değerindeki artış için sermaye kazancı vergisi ödenmez.
Yaklaşan öğrenim maliyetlerinden tasarruf etmenin bir yolu olarak büyüyen yatırım fonlarına yatırım yapıyorsanız, bu büyüme bir sermaye kazancı vergisi ile birlikte gelir. 529 Tasarruf Planı kapsamında, bu sermaye kazancı vergisi ortadan kalkar. Ayrıca, her bireyin yatırımın kontrolünü elinde tutmasına izin veren bir dizi farklı seçeneğe yatırım yapma fırsatına da sahipsiniz.
4. Daha iyi bir aile bütçesini teşvik edin.
Daha yüksek düzeyde eğitim masrafları için bankada 15.000 $ biriktirdiğinizde, bu parayı yeni bir araç veya ev onarımı için harcamak çok daha kolay hale geliyor çünkü para orada. “Fırsatımız olduğunda onun yerini alacağız” diye düşünenler olabilir. Bu değiştirme her zaman olmaz. 529 Tasarruf Planı ile bu para eğitim masraflarına gidiyor ve haneleri bütçe yapmak zorunda bırakılıyor.
529 tasarruf planının eksileri
1. Kazanç ücretleri daha yüksek olma eğilimindedir.
Benzer yapıya sahip benzer yatırım fonları veya diğer yatırımlar ile karşılaştırıldığında, 529 Tasarruf Planı ücretleri biraz daha yüksek olma eğilimindedir. Bu, çoğu plan için yalnızca bir veya iki maksimum puan olmasına rağmen, 4.000 $’lık maksimum katkının ek %1’i yine de yıllık 40 $’dır ve bu, öğrenim masraflarına gitmeyecektir.
2. Eğitimle ilgili olmayan dağıtımlar için cezalar ve vergiler vardır.
Bu anlamda, 529 Tasarruf Planındaki para, bir IRA’da bulunan paraya veya erken para çekme ile alınan 401k’ye çok benzer şekilde muamele edilir. Dağıtım gelir olarak kabul edilir ve bu şekilde vergilendirilir. Ayrıca bu gelire %10 ek ceza uygulanmaktadır. 10.000 dolarlık bir dağıtım için, cezadan sonra aniden 9.000 dolar olur ve daha sonra 1.500-2.500 dolar daha vergi alınabilir. Devletler bu maliyetlere ek olarak bir “idari ücret” de koyabilirler.
3. Başlangıç miktarları o kadar düşüktür ki, faydalı olmayabilirler.
Bazı 529 tasarruf planı, daha yüksek seviyeli eğitim harcamaları için tasarruf etmeye başlamak için minimum 15 $ katkıya izin verir. Diğer vergi avantajlı planların daha yüksek başlangıç noktaları olmasına ve yatırım fonlarının minimum 5.000 $ veya daha fazla yatırım gerektirebilmesine rağmen, bunun dezavantajı, 15 $’ın yatırım açısından çok hızlı büyümemesidir. Bir şey hiç yoktan iyidir, ancak mütevazı katkılar büyük bir tasarruf fırsatı yaratmaz.
4. Öğrenciler yalnızca bir veya iki ders alıyorsa, dağıtımlar kullanılamaz.
Tam zamanlı çalışıyorsanız ve geceleri okula gitmeye çalışıyorsanız, programınız zaten oldukça dolu. 529 Tasarruf Planı size ödeme yaparken, daha da tok olacaksınız. Öğrencilerin dağıtımlara hak kazanabilmeleri için en az yarı yarıya kayıt olmaları gerekmektedir.
529 tasarruf planının artıları ve eksileri, bunun hanelerin üniversite masraflarından tasarruf etmesinin kolay bir yolu olabileceğini gösteriyor. Ancak, yalnızca üniversiteye gitmek planlanıyorsa kullanılmalıdır, aksi takdirde vergiler ve harçlar yüksek olabilir. Bu kilit noktaların planınıza değerli bir yatırım yapıp yapmadığını görmek için bugün eyaletinizdeki 529 planı araştırın.