Bir vasiyet yerine yaşayan bir güveniniz olmalı mı? Bugün birçok Baby Boomer’ın yaptığı ve diğer hanelerin düşündüğü bir seçimdir. Yaşayan bir güven, miras talimatlarını izlemenize izin verir, ancak açık bir avantajla. Yaşayan bir güven bir mülke gitmez, bu nedenle devir kayıtları halka açıklanmaz. Bu, kendilerine aktarılan büyük miktarda servete sahip olanlar için çok faydalı olabilir. Yaşayan bir güven sizin için uygun olabilir mi?
Yaşayan bir güvenin avantajları
Canlı bir tröstün varlıkları, doğrudan imtiyaz veren veya tröstü kuran kişi tarafından yönetilebileceğinden, bu varlıklara uygulanan özel vergi hususları yoktur. Bu nedenle, tüm özellikler eşit kabul edilir. Bu, özellikle birden fazla eyalette mülk sahibi olan bireyler veya haneler için faydalıdır. Yaşayan tröst bir varlık olduğu için, bu çok devletli varlıkların her belediyede ayrı bir veraset sürecinden geçmesi gerekmez. Maryland veya California gibi karmaşık veraset yasalarına sahip eyaletler için bu kesin bir avantajdır. Bunlar, yaşayan bir güven oluştururken dikkate alınması gereken diğer önemli olumlu noktalardır.
1. Size çok para kazandırabilir.
Yaşayan bir güven, genellikle bir vasiyete kıyasla planlama aşamalarında daha pahalıya mal olacaktır. Bu, oluşturulması gereken yasal belgelerin karmaşıklığından kaynaklanmaktadır. Güvene giden ayrı varlık transferleri yoluyla ek miktarda evrak gereklidir. Ancak, vakıfta bir kez isimlendirildikten sonra, transfer ölümden sonra tamamlanır ve fonlar istenildiği gibi dağıtılabilir.
2. Yarışmalara çok iyi direnirler.
Defterlerde miras belgesi yoksa, mal varlığının çoğu yaşayan eşe, çocuklara veya yaşayan en yakın akrabaya gidecek. Bir vasiyet talimat vermeye yardımcı olabilir, ancak gerçekliği hakkında makul bir şüphe varsa vasiyete itiraz etmek de kolaydır. Yaşayan bir tröstte, talimatlar belirlenir ve taraflar önceden isimlendirilir, bu da rekabet etme yeteneğini sınırlar.
3. Birisi hastalanırsa veya iş göremez hale gelirse, mirasçılar kontrolü ele alabilir.
Bir güvenin lehtarları, bir hastalık veya iş göremezliğe neden olan ancak ölüme neden olmayan başka bir sorun durumunda onu kontrol edebilir, böylece güven büyümeye devam edebilir. Sadece bir vasiyet olsaydı, hak sahiplerinin bunun için mali konuları kapsayan bir vekaletname sahibi olmaları gerekirdi. Kişiler, mahkeme müdahalesi olmaksızın hangi mirasçıların kendi adlarına belirli kararlar verebileceğini önceden seçebilirler.
4. Engelli kişilere meydan okunabilir.
Birisi, yaşayan güvenini yönetmeye uygun olmadığı ilan edildiğine inanırsa, bu ifadeye itiraz edilebilir. Süreç nispeten basittir ve birinin güveni düzgün bir şekilde yönetemeyecek kadar hasta veya yetersiz olmadığını göstermesini gerektirir. Bu, insanlara, bir vasiyetname veya başka bir miras süreci kontrolü başkasına bıraktıktan çok sonra onları bilgilendirebilecek bir sürece izin verir.
5. Yaşayan tröstler son derece esnektir.
Bir vasiyetname, her değiştirilmesi gerektiğinde değiştirilmeli veya değiştirilmelidir. Bu, yeni belgelerin yeniden düzenlenmesi gerektiği ve her değişiklikle daha fazla dosyalama maliyetinin başladığı anlamına gelir. Yaşayan bir tröst için, imtiyaz veren, tröstü istediği zaman ekleyebilir, dilediği gibi değiştirebilir veya dilerse derhal feshedebilir.
6. Yaşayan tröstler, bir mütevelli tarafından profesyonelce yönetilebilir.
Yaşayan güven oluşturulduktan sonra, bu servetin ve varlıklarının yönetimi şahsen, elle seçilen profesyonel bir mütevelli tarafından veya her ikisinin birleşimi yoluyla yapılabilir. Birçoğu, mütevelli heyeti olmayı tercih ediyor çünkü bu, onları, yaşayan bir tröstü yönetmek gibi günlük görevlerden kurtarırken, aynı zamanda oluşturulan yatırım hedeflerini yönlendiriyor ve tüm servet büyüme stratejilerinin kontrolünü sürdürüyor.
7. Herkes mülkün bir parçası olarak adlandırılabilir.
Yaşayan bir güven, yönetilen varlıkların ek parçalarını adlandırmayı çok daha kolaylaştırır. Bu, varlıklarının bir kısmını veya tamamını eğitim kurumlarına, şirketlere ve hatta isterlerse federal hükümete dağıtmak isteyenler için özellikle yararlıdır. Hemen hemen herkes mülkün bir parçası olarak adlandırılabilir ve bir vasiyetnamenin her bir ek adlandırılmış taraf ve vergiden muaf olan kuruluşlar için gerektirdiği yasal belgelerle uğraşmadan bir hak sahibi olabilir, aksi takdirde verilmiş olabilecek federal emlak vergilerini ortadan kaldırır.
Yaşayan bir güvenin eksileri
Çoğu birey ve hane, vasiyet sürecinden kaçınmak istedikleri için yaşayan bir güven arar. Ancak çoğu durumda, veraset süreci yalnızca birkaç hafta sürebilir. Bu, yaşayan güvenin daha yüksek başlangıç maliyetlerinin ve zaman yatırımınızın hiç gerekli olmayabileceği anlamına gelir. Yaşayan güven, ilgililere daha fazla mahremiyet sağlasa da, bir güven kurmanın doğru karar olduğundan emin olmak için bu önemli olumsuzluklar da dikkate alınmalıdır.
1. Yaşayan bir güven her hane için değildir.
Yüksek değerli evler veya birden fazla çocuğu veya mirasçısı olan evler, yaşayan bir güvenden en çok yararlanır. Bekar, yeni evli veya önemli bir varlığı olmayanlar için, yaşayan bir tröstün gerçekten hiçbir faydası yoktur. Yatırımlar veya emeklilik hesapları gibi bu kategoride dağıtılacak önemli varlıklar varsa, bir vasiyet genellikle bu sorunları çözebilir.
2. Gelecekteki varlıkları hedge etmezler.
Yaşayan bir güven, mevcut varlıklar için mükemmel bir kapsayıcıdır. Yaşayan güven oluşturulduktan sonra bireyin biriktirdiği ek varlıklara ne olur? Tipik olarak, bu ek varlıklar, dökülen bir vasiyetname kapsamındadır; bu, bazı mirasçıların, yaşayan güven ilk etapta kurulmuş olsa bile, hala veraset sürecinden geçmek zorunda kalacağı anlamına gelir.
3. Güven, içerdiği tüm mülklerin yasal sahibidir.
Bu, hepsinin en büyük dezavantajı olabilir. Varlıklar yaşayan bir güvene devredildiğinde, esasen yeni bir organizasyon haline gelir. Bu organizasyonun amacı, içerdiği varlıkları uygun şekilde yönetmektir. Bu, mülkün mülkiyeti açısından, varlıkların sahibinin, adı geçen mirasçılar veya ilk etapta onu oluşturan kişi değil, emanet olduğu anlamına gelir.
4. Vergiden tasarruf etmezler.
Birçok kişi, kurumsal statüleri nedeniyle yaşayan bir güven oluşturmanın onları vergi yükümlülüklerinden kurtaracağına inanıyor, ancak bu doğru değil. Mirasçılar veya bağışçılar, tröstte bulunan mülkten elde edilen tüm gelirler üzerinden vergi ödemekten sorumlu olmaya devam eder. Miras vergileri de gereklidir. Tek başına vergi açısından bakıldığında, yaşayan bir tröst veya başka herhangi bir miras gemisi arasında hiçbir fark yoktur.
5. Alacaklılar uzun süre kalabilirler.
Bazen veraset, bir kişinin mülkünü alacaklılara karşı askıya alarak yardımcı olduğu için daha iyi bir seçenektir. Birinin ölmesi, tüm yükümlülüklerinin de ortadan kalktığı anlamına gelmez. Mülk, miras alacaklılarıyla 6-12 aylık bir kullanım süresi belirler, böylece varlıklar daha az özel, ancak mutlaka pahalı veya zaman alıcı olmayan bir süreçle korunabilir.
6. Tüm varlıklar yaşayan bir güvene dahil edilemez.
Amerikalıların bugün sahip olduğu yatırım hesaplarının çoğu, yaşayan bir güvene dahil olmaya uygun bile değil. Bu, müştereken sahip olunan tüm IRA’ları ve varlıkları ve diğer vergi avantajlı emeklilik planlarını içerir. Çiftler, ortak bir yaşam vakfı kurarak bazı sorunlardan kaçınabilir, ancak dahil edilen varlık türlerinde her zaman bir sınırlama olacaktır. İzlenecek özel talimatlar varsa, yaşayan tröstün amacı en başta böyle bir talimata sahip olmaktan kaçınmak olsa bile, her zaman bir vasiyetname gerekli olacaktır.
7. Güvence kusurlarına düşmek kolaydır.
Neredeyse tüm yaşayan tröstler bir şekilde özel olarak yönetildiğinden, bu varlıklar üzerinde çok az yargı denetimi vardır. Bu, güveni yöneten profesyonel bir mütevelli olsa bile, güvene dayalı gecikmelerin meydana gelebileceği anlamına gelir. Bu gecikmelerin çoğu fark edilmese de, fayda planlarının planlandığı gibi izlenmemesi durumunda, yardımların dağıtımındaki küçük bir yanlış hesaplama, mirasçıları uzun bir dava süreciyle karşı karşıya bırakabilir.
Yaşayan bir güvenin artıları ve eksileri, belirli koşullar altında sahip olmanın çok faydalı olabileceğini göstermektedir. Bu kilit noktaları değerlendirerek ve bunları kendi özel durumunuza uygulayarak, varlıklarınızı şimdi ve gelecekte yönetmenin doğru yolunun yaşayan bir tröst olup olmadığına karar vermek daha kolay olacaktır.